Toelichting bij COM(2024)920 - Gewijzigde begroting nr. 2 bij de begroting 2024 opname van het overschot van het begrotingsjaar 2023 - Hoofdinhoud

Dit is een beperkte versie

U kijkt naar een beperkte versie van dit dossier in de EU Monitor.

dossier	COM(2024)920 - Gewijzigde begroting nr. 2 bij de begroting 2024 opname van het overschot van het begrotingsjaar 2023.
bron	COM(2024)920
datum	09-04-2024

Het ontwerp van gewijzigde begroting (OGB) nr. 2/2024 heeft tot doel het uitvoeringsoverschot van het begrotingsjaar 2023 in de begroting 2024 op te nemen. Zoals bepaald in artikel 18, lid 3, van het Financieel Reglement van toepassing op de algemene begroting van de Europese Unie ⁵ (hierna “Financieel Reglement” genoemd), heeft dit OGB uitsluitend betrekking op het saldo van 2023 en moet het worden ingediend binnen 15 dagen na de indiening van de voorlopige rekeningen eind maart 2024.

1.De uitvoering van het begrotingsjaar 2023 geeft een overschot van ongeveer 0,6 miljard EUR te zien, dat als ontvangsten op de begroting 2024 wordt opgevoerd.

Inhoudsopgave

(EUR)
3.In de onderstaande tabel wordt een uitsplitsing gemaakt van het resultaat voor 2023 op het vlak van de uitvoering van de ontvangsten:
(EUR)
(incl. GB 1-4)
7.In de onderstaande tabel wordt een uitsplitsing gemaakt van het resultaat voor 2023 op het vlak van de uitvoering van de uitgaven voor alle instellingen:
(EUR)
(incl. GB 1-4)

1. (EUR)

Uitsplitsing begrotingsresultaat 2023
Overschot ontvangsten	238 746 744
Overschot uitgaven	393 878 830
Totaal overschot	632 625 574

2.De opname van het overschot in de begroting zal een vermindering van de totale bijdrage van de lidstaten in de financiering van de begroting 2024 met hetzelfde bedrag tot gevolg hebben. De bijdragen van de lidstaten zullen ook worden beïnvloed door de herziene raming van de eigen middelen, die beschikbaar zal zijn na de bijeenkomst van het Raadgevend Comité Eigen Middelen later in 2024 en zal worden opgenomen in een volgend ontwerp van gewijzigde begroting overeenkomstig artikel 44, lid 1, punt b), van het Financieel Reglement.

2. 3.In de onderstaande tabel wordt een uitsplitsing gemaakt van het resultaat voor 2023 op het vlak van de uitvoering van de ontvangsten:

3. (EUR)

Uitsplitsing begrotingsresultaat 2023	Begroting 4. (incl. GB 1-4)	Resultaat	Verschil
Subtotaal ontvangsten	165 202 974 773	165 441 721 517	238 746 744
—	Titel 1 - Eigen middelen	151 040 594 788	149 535 853 059	-1 504 741 729
	Heffingen en andere rechten in de sector suiker	0	1 756 294	1 756 294
	Douanerechten	23 730 100 000	22 081 301 059	-1 648 798 941
	Eigen middelen uit btw	22 458 526 500	22 482 072 586	23 546 086
	Eigen middelen op basis van het bni	97 650 082 928	97 702 157 940	52 075 012
	Correctie voor begrotingsonevenwichtigheden ten behoeve van het Verenigd Koninkrijk	0		0
	Aan bepaalde lidstaten toegekende brutovermindering van de jaarlijkse bni-bijdrage	0	43 489 694	43 489 694
	Eigen middelen op basis van niet-gerecycled kunststof verpakkingsafval	7 201 885 360	7 225 075 485	23 190 125
—	Titel 2 - Overschotten, saldi en aanpassingen	2 519 010 950	2 550 993 448	31 982 498
—	Titel 3 - Administratieve ontvangsten	1 894 666 175	2 001 468 072	106 801 897
—	Titel 4 –Financiële ontvangsten, achterstandsrente en boeten	710 280 669	2 475 899 816	1 765 619 147
—	Titel 5 – Begrotingsgaranties, opgenomen en verstrekte leningen	0	0	0
—	Titel 6 - Ontvangsten, bijdragen en restituties in verband met Uniebeleid	9 038 422 191	8 877 507 122	-160 915 069

4.De gecombineerde nettoverschillen in titel 1 (Eigen middelen) en titel 2 (Overschotten, saldi en aanpassingen) bedragen in totaal 1 472,8 miljoen EUR. Het negatieve verschil is voornamelijk het gevolg van een lager dan verwacht bedrag aan douanerechten dat in de tweede helft van het jaar ter beschikking van de EU-begroting is gesteld.

5.De verschillen in titel 3 (Administratieve ontvangsten) bedragen 106,8 miljoen EUR. Dit is voornamelijk toe te schrijven aan het hoger dan oorspronkelijk geraamde pensioenbijdragepercentage en aan de toepassing van een tussentijdse salarisaanpassing vanaf januari 2023. Hierdoor is het niveau van belastingen en heffingen en pensioenbijdragen automatisch gestegen.

6.De verschillen in titel 4 (Financiële ontvangsten, achterstandsrente en boeten) bedragen 1 765,6 miljoen EUR, waaronder ontvangsten uit boeten in concurrentiezaken en achterstandsrente, andere dwangsommen en rente in verband met boeten en dwangsommen.

5. 7.In de onderstaande tabel wordt een uitsplitsing gemaakt van het resultaat voor 2023 op het vlak van de uitvoering van de uitgaven voor alle instellingen:

6. (EUR)

Uitsplitsing begrotingsresultaat 2023	Begroting 7. (incl. GB 1-4)	Resultaat	Verschil
Subtotaal uitgaven	165 202 974 773	164 809 095 943	-393 878 830
Resultaat in de begroting toegestane kredieten	165 202 974 773	165 004 817 243	-198 157 530
—	Europese Commissie	160 513 578 100	160 354 550 314	-159 027 786
	Rubriek 1 – Eengemaakte markt, innovatie en digitaal beleid	20 128 876 581	20 109 892 540	-18 984 041
	Rubriek 2a – Economische, sociale en territoriale cohesie	49 236 902 765	49 227 567 732	-9 335 034
	Rubriek 2b – Veerkracht en waarden	7 231 818 351	7 227 885 569	-3 932 782
	Rubriek 3 – Natuurlijke hulpbronnen en milieu	56 655 807 986	56 629 277 882	-26 530 103
	Rubriek 4 – Migratie en grensbeheer	2 661 982 072	2 597 329 666	-64 652 406
	Rubriek 5 – Veiligheid en defensie	1 386 228 612	1 370 688 007	-15 540 605
	Rubriek 6 – Nabuurschap en internationaal beleid	14 574 291 430	14 560 140 195	-14 151 235
	Rubriek 7 – Europees openbaar bestuur	6 656 322 828	6 650 473 176	-5 849 652
	Thematische speciale instrumenten	1 981 347 475	1 981 295 547	-51 928
—	Overige instellingen	4 689 396 673	4 650 266 929	-39 129 744
	Europees Parlement	2 247 134 550	2 238 344 831	-8 789 719
	Raad en Europese Raad	647 908 757	628 536 397	-19 372 360
	Hof van Justitie van de Europese Unie	486 025 796	482 252 071	-3 773 725
	Europese Rekenkamer	175 059 922	171 627 190	-3 432 732
	Europees Economisch en Sociaal Comité	158 767 970	156 709 673	-2 058 297
	Comité van de Regio’s	116 675 392	116 569 118	-106 274
	Europese Ombudsman	13 212 447	12 603 950	-608 497
	Europese Toezichthouder voor gegevensbescherming	22 711 559	21 753 845	-957 714
	Europese Dienst voor extern optreden	821 900 280	821 869 855	-30 425
Annulering van overgedragen kredieten van voorgaande jaren	0	-118 093 796	-118 093 796
—	Europese Commissie	0	-69 695 285	-69 695 285
	Annulering van ongebruikte uit vorige jaren overgedragen kredieten (van rechtswege)	0	-39 938 887	-39 938 887
	Annulering van ongebruikte uit vorige jaren overgedragen kredieten (automatisch en bij besluit)	0	-29 756 398	-29 756 398
—	Overige instellingen	0	-48 398 511	-48 398 511
	Europees Parlement	0	-20 258 035	-20 258 035
	Raad en Europese Raad	0	-5 996 551	-5 996 551
	Hof van Justitie van de Europese Unie	0	-5 198 644	-5 198 644
	Europese Rekenkamer	0	-1 492 307	-1 492 307
	Europees Economisch en Sociaal Comité	0	-2 043 574	-2 043 574
	Comité van de Regio’s	0	-1 884 593	-1 884 593
	Europese Ombudsman	0	-118 211	-118 211
	Europese Toezichthouder voor gegevensbescherming	0	-416 201	-416 201
	Europese Dienst voor extern optreden	0	-10 990 394	-10 990 394
Wisselkoersverschillen op uitgaven	0	-77 627 505	-77 627 505

8.Het niet-uitgevoerde bedrag van goedgekeurde begrotingskredieten voor alle instellingen samen bedroeg 198,2 miljoen EUR. De Commissie voerde 99,9 % van de toegestane betalingskredieten uit. De onderbesteding van de Commissie had betrekking op een bedrag van 159 miljoen EUR aan goedgekeurde kredieten en 70 miljoen EUR aan uit 2022 overgedragen kredieten.

9.Ook de onderbesteding en de annulering van kredieten van de andere instellingen vielen in 2023 laag uit.

(1) Besluit (EU, Euratom) 2020/2053 van de Raad van 14 december 2020 betreffende het stelsel van eigen middelen van de Europese Unie en tot intrekking van Besluit 2014/335/EU, Euratom (PB L 424 van 15.12.2020).
(2) Verordening (EU, Euratom) 2018/1046 van het Europees Parlement en de Raad van 18 juli 2018 tot vaststelling van de financiële regels van toepassing op de algemene begroting van de Unie, tot wijziging van Verordeningen (EU) nr. 1296/2013, (EU) nr. 1301/2013, (EU) nr. 1303/2013, (EU) nr. 1304/2013, (EU) nr. 1309/2013, (EU) nr. 1316/2013, (EU) nr. 223/2014, (EU) nr. 283/2014 en Besluit nr. 541/2014/EU en tot intrekking van Verordening (EU, Euratom) nr. 966/2012 (PB L 193 van 30.7.2018, blz. 1).
(3) PB L, 2024/207, 22.2.2024.
(4) COM(2024) 80 final.
(5) PB L 193 van 30.7.2018, blz. 1.

Dit is een beperkte versie

Inhoudsopgave

1.

(EUR)

2.

3.In de onderstaande tabel wordt een uitsplitsing gemaakt van het resultaat voor 2023 op het vlak van de uitvoering van de ontvangsten:

3.

(EUR)

4.

(incl. GB 1-4)

5.

7.In de onderstaande tabel wordt een uitsplitsing gemaakt van het resultaat voor 2023 op het vlak van de uitvoering van de uitgaven voor alle instellingen:

6.

(EUR)

7.

(incl. GB 1-4)