Gedelegeerde verordening 2013/1003 - Aanvulling van Verordening 648/2012 met betrekking tot door de Europese Autoriteit voor effecten en markten aan transactieregisters aangerekende vergoedingen - Hoofdinhoud

NL

Publicatieblad van de Europese Unie

L 279/4

Artikel 62 van Verordening (EU) nr. 1095/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Autoriteit voor effecten en markten), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/77/EG van de Commissie (2) bepaalt dat de ontvangsten van de Europese Autoriteit voor effecten en markten (ESMA) bestaan uit vergoedingen die aan ESMA worden betaald in de gevallen als bepaald in de wetgeving van de Unie, alsook uit bijdragen van nationale overheden en een subsidie van de Unie.

Aan in de Unie gevestigde transactieregisters moet een registratievergoeding worden aangerekend om de kosten van ESMA voor het verwerken van de aanvraag om registratie te weerspiegelen. De kosten die gepaard gaan met het beoordelen van de aanvraag stijgen indien een transactieregister voornemens is ten minste drie derivatenklassen te behandelen of nevendiensten aan te bieden. De registratievergoeding moet derhalve ten aanzien van deze twee objectieve criteria worden berekend.

De verlening van nevendiensten en van rapportagediensten in meer dan drie derivatenklassen zal naar verwachting eveneens een directe impact hebben op de toekomstige omzet van het transactieregister. Bijgevolg moeten transactieregisters voor het aanrekenen van registratievergoedingen in drie verschillende categorieën van verwachte totale omzet (hoge, middelgrote en lage verwachte totale omzet) worden ingedeeld, waarvoor, afhankelijk van het feit of zij voornemens zijn in meer dan drie derivatenklassen nevendiensten of rapportagediensten of beide te verlenen, verschillende registratievergoedingen moeten gelden.

Als een transactieregister na registratie begint met het aanbieden van nevendiensten of begint in meer dan drie derivatenklassen werkzaam te zijn, en daardoor in termen van verwachte totale omzet onder een hogere categorie valt, moet het het verschil betalen tussen de initieel betaalde registratievergoeding en de registratievergoeding die overeenstemt met de nieuwe categorie van verwachte totale omzet waaronder het valt.

Om ongegronde aanvragen te ontmoedigen, hoeven registratievergoedingen niet te worden terugbetaald als een aanvrager tijdens het registratieproces zijn aanvraag intrekt of als registratie geweigerd wordt.

Om een efficiënt gebruik van de begroting van ESMA te waarborgen en tegelijkertijd de financiële druk op de lidstaten en de Unie te verlichten, is het noodzakelijk ervoor te zorgen dat transactieregisters ten minste alle kosten betalen die met het toezicht erop verband houden. Vergoedingen moeten op een zodanig niveau worden vastgesteld dat een significante accumulatie van tekorten of overschotten voor activiteiten in verband met transactieregisters worden vermeden. Als significante tekorten of overschotten recurrent worden, moet de Commissie het niveau van de vergoedingen en lasten herzien.

Om te zorgen voor een eerlijke en duidelijke toewijzing van vergoedingen die tegelijkertijd de werkelijke administratieve inspanning weerspiegelt die aan elke onder toezicht staande entiteit wordt gewijd, moet de toezichtsvergoeding worden berekend op basis van de omzet die door de kernactiviteiten van het transactieregister wordt gegenereerd. De aan een transactieregister aangerekende toezichtsvergoedingen moeten evenredig zijn met de activiteiten van dat specifieke transactieregister vergeleken met de totale activiteiten van alle geregistreerde en onder toezicht staande transactieregisters binnen een bepaald boekjaar. Aangezien er voor het toezicht op transactieregisters bepaalde vaste kosten zijn, moet evenwel een minimumtoezichtsvergoeding worden vastgesteld.

Aangezien over de activiteiten van een transactieregister in het jaar waarin het wordt geregistreerd slechts beperkte gegevens beschikbaar zullen zijn, moet de initiële jaarlijkse toezichtsvergoeding worden berekend op basis van de registratievergoeding en de toezichtsinspanning die ESMA heeft geleverd voor het toezien op dat transactieregister dat jaar.

Transactieregisters zijn relatief nieuwe entiteiten die nieuwe gereglementeerde financiële diensten verlenen en een betrouwbare maatstaf voor hun omzet bestaat bijgevolg nog niet. Om niettemin de omzet van transactieregisters te ramen, moeten verschillende indicatoren in aanmerking worden genomen, met name de financiële kerninkomsten van de transactieregisters die worden gegenereerd door het centraal verzamelen en in stand houden van vastleggingen van derivaten, met uitsluiting van alle inkomsten die voortkomen uit nevendiensten, het aantal voor een bepaalde periode gerapporteerde transacties en het aantal uitstaande transacties aan het einde van elke periode. In het eerste jaar dat het transactieregister werkzaam is, moet de toezichtsvergoeding overeenstemmen met de toezichtsinspanning die door ESMA sinds de datum van registratie tot aan het einde van het jaar voor haar toezicht wordt geleverd, op basis van registratievergoedingen die worden bepaald volgens het verwachte niveau van de totale omzet.

In 2013 geregistreerde transactieregisters beginnen geen rapportagediensten te verlenen voor het einde van 2013 en hun activiteitenniveau in 2013 zal waarschijnlijk bijna onbestaande zijn. Hun jaarlijkse toezichtsvergoeding voor 2014 moet bijgevolg worden berekend op basis van hun toepasselijke omzet gedurende de eerste helft van 2014.

Aangezien de transactieregisterindustrie in opkomst is en gezien mogelijke toekomstige ontwikkelingen moet de methode voor het berekenen van de omzet van transactieregisters zo nodig worden getoetst. De Commissie moet binnen vier jaar na de inwerkingtreding van deze verordening de gepastheid beoordelen van de in deze verordening vastgestelde methodologie voor de berekening van de omzet.

Er moet in regels worden voorzien voor vergoedingen die moeten worden aangerekend aan transactieregisters uit derde landen welke erkenning aanvragen in de Unie ingevolge de relevante bepalingen van Verordening (EU) nr. 648/2012 om de erkenningskosten en jaarlijkse administratieve toezichtskosten te dekken. In dit verband zijn de kosten van ESMA gebaseerd op de noodzakelijke uitgaven betreffende de erkenning van dergelijke transactieregisters uit derde landen ingevolge artikel 77, lid 2, van die verordening, de sluiting van samenwerkingsregelingen met de bevoegde autoriteiten van het derde land waar het aanvragende transactieregister is geregistreerd ingevolge artikel 75, lid 3, van die verordening, en het toezicht op erkende transactieregisters. De kosten in verband met de sluiting van samenwerkingsregelingen worden onder de erkende transactieregisters uit hetzelfde derde land verdeeld.

De toezichtstaken die door ESMA met betrekking tot erkende transactieregisters uit derde landen worden uitgeoefend, hebben hoofdzakelijk betrekking op de uitvoering van samenwerkingsregelingen, daaronder begrepen de effectieve uitwisseling van gegevens tussen relevante autoriteiten. De kosten voor het leveren van die taken moeten worden gedekt door toezichtsvergoedingen welke aan erkende transactieregisters worden aangerekend. Aangezien die kosten veel lager zullen zijn dan de kosten die door ESMA worden gemaakt voor het leveren van rechtstreeks toezicht op geregistreerde transactieregisters in de Unie, moeten de toezichtsvergoedingen voor erkende transactieregisters significant lager zijn dan de minimumtoezichtsvergoeding die wordt aangerekend aan geregistreerde transactieregisters welke onder rechtstreeks toezicht van ESMA staan.

Met het oog op mogelijke toekomstige ontwikkelingen is het passend dat de methodologie voor de berekening van de toepasselijke omzet alsook het niveau van registratie-, erkennings- en toezichtsvergoedingen wanneer nodig wordt getoetst en geactualiseerd.

Nationale bevoegde autoriteiten maken kosten bij het uitvoeren van werkzaamheden ingevolge Verordening (EU) nr. 648/2012 en met name als gevolg van elke delegatie van taken overeenkomstig artikel 74 van Verordening (EU) nr. 648/2012. De door ESMA aan transactieregisters aangerekende vergoedingen moeten ook deze kosten dekken. Om te vermijden dat bevoegde autoriteiten verlies of winst maken door het uitvoeren van gedelegeerde taken of door het bijstaan van ESMA, moet ESMA alleen de werkelijke, door die nationale bevoegde autoriteit gemaakte, kosten terugbetalen.

Deze verordening moet de basis vormen voor het recht van ESMA om aan transactieregisters vergoedingen aan te rekenen. Om effectieve en efficiënte toezichts- en handhavingsactiviteiten onmiddellijk te vergemakkelijken, moet zij in werking treden op de derde dag na die van de bekendmaking ervan,

alle kosten in verband met de registratie van en het toezicht op transactieregisters door ESMA overeenkomstig Verordening (EU) nr. 648/2012, daaronder begrepen die kosten welke resulteren uit de erkenning van transactieregisters;

alle kosten voor de terugbetaling van bevoegde autoriteiten die werkzaamheden hebben uitgevoerd ingevolge Verordening (EU) nr. 648/2012, met name als gevolg van elke delegatie van taken overeenkomstig artikel 74 van Verordening (EU) nr. 648/2012.

de inkomsten die zijn gegenereerd door de kerntaken van centraal verzamelen en in stand houden van vastleggingen van derivaten van het transactieregister op basis van de geaudite rekeningen van het voorafgaande jaar (n-1), gedeeld door de totale inkomsten die zijn gegenereerd door de kerntaken van centraal verzamelen en in stand houden van vastleggingen van derivaten van alle geregistreerde transactieregisters gedurende het voorafgaande jaar (n-1);

het aantal gedurende het voorafgaande jaar (n-1) aan het transactieregister gerapporteerde transacties gedeeld door het totale aantal gedurende het voorafgaande jaar (n-1) aan alle geregistreerde transactieregisters gerapporteerde transacties;

het aantal vastgelegde uitstaande transacties op 31 december van het voorafgaande jaar (n-1), gedeeld door het bij alle geregistreerde transactieregisters totale aantal vastgelegde uitstaande transacties op 31 december van het voorafgaande jaar (n-1).

registratievergoedingen overeenkomstig artikel 6;

jaarlijkse toezichtsvergoedingen overeenkomstig artikel 7.

erkenningsvergoedingen overeenkomstig artikel 8, lid 1;

jaarlijkse toezichtsvergoedingen voor erkende transactieregisters overeenkomstig artikel 8, lid 2.

de verlening door het transactieregister van nevendiensten zoals transactieconfirmatie, paring van transacties, beheer van kredietgebeurtenissen, portefeuilleconfirmatie- of portefeuillecompressiediensten;

de verlening van transactieregisterdiensten in drie of meer klassen van derivaten door het transactieregister.

indien het directe nevendiensten verleent;

indien een tot dezelfde groep als het transactieregister behorende entiteit indirecte nevendiensten verleent;

indien de nevendiensten worden verleend door een entiteit waarmee het transactieregister, in de context van de keten of het bedrijfsonderdeel tijdens de transactie of na de transactie, een overeenkomst heeft gesloten om samen te werken bij de verlening van diensten.

de basis voor de berekening van de totale jaarlijkse toezichtsvergoeding voor een gegeven boekjaar (n) is de raming van de uitgaven in verband met het toezicht op transactieregisters als in de ESMA-begroting voor dat jaar opgenomen, die overeenkomstig artikel 63 van Verordening (EU) nr. 1095/2010 is vastgesteld en goedgekeurd;

de totale jaarlijkse toezichtsvergoeding voor een gegeven boekjaar (n) wordt berekend door het volgende van de uitgavenraming overeenkomstig punt a) af te trekken:

een geregistreerd transactieregister betaalt een jaarlijkse toezichtsvergoeding die resulteert uit het verdelen van de ingevolge punt b) berekende totale jaarlijkse toezichtsvergoeding tussen alle in jaar n-1 geregistreerde transactieregisters naargelang van de verhouding van de toepasselijke omzet van het transactieregister tot de totale toepasselijke omzet van alle geregistreerde transactieregisters berekend ingevolge artikel 3, lid 1, en aangepast ingevolge de leden 2 en 3 van artikel 4.

de overeenkomstig artikel 6 verschuldigde registratievergoeding;

de overeenkomstig artikel 6 verschuldigde registratievergoeding, vermenigvuldigd met de verhouding tussen de werkdagen vanaf de datum van registratie ervan tot aan het einde van het jaar en 60 werkdagen.

20 000 EUR;

het bedrag dat resulteert uit het verdelen van 35 000 EUR onder het totale aantal transactieregisters uit hetzelfde derde land die of door ESMA erkend zijn of erkenning hebben aangevraagd maar nog niet zijn erkend.

de inkomsten die zijn gegenereerd door de kerntaken van het centraal verzamelen en in stand houden van vastleggingen van derivaten van het transactieregister gedurende de periode van 1 januari 2014 tot en met 30 juni 2014, gedeeld door de totale inkomsten die zijn gegenereerd door de kerntaken van het centraal verzamelen en in stand houden van vastleggingen van derivaten van alle geregistreerde transactieregisters gedurende de periode van 1 januari 2014 tot en met 30 juni 2014;

het aantal gedurende de periode van 1 januari 2014 tot en met 30 juni 2014 aan het transactieregister gerapporteerde transacties, gedeeld door het totale aantal gedurende de periode van 1 januari 2014 tot en met 30 juni 2014 aan alle geregistreerde transactieregisters gerapporteerde transacties;

het aantal vastgelegde uitstaande transacties op 30 juni 2014, gedeeld door het totale aantal in alle geregistreerde transactieregisters vastgelegde uitstaande transacties op 30 juni 2014.